С 1 июля 2017 года в законодательстве появилось понятие «самозанятый». Он получает доход за свой труд непосредственно от заказчика (клиента) в отличие от работы по найму, когда труд оплачивает работодатель. Как самозанятому получить ипотеку?
Ты кто такой?
По данным Росстата, по состоянию на 2017 год около 25 млн. человек в России получали доход без заключения трудового договора и в обход Федеральных законов.
Для них с 1 января 2019 года был разработан принципиально новый режим налогообложения «Налог на профессиональный доход» для легализации деятельности этой части населения страны и пополнения бюджетов всех уровней. Деятельность данной категории законодательно регламентирована Федеральным законом от 27.11.2018 № 422-ФЗ. С октября 2020 года налог на профессиональный доход действует по всей стране.
По статистике банков, более 80% лиц, получающих неофициальный доход, в результате обращения в кредитные учреждения получают отказ, причиной которых чаще всего является отсутствие подтверждения дохода.
Переход в статус «самозанятых» с оформлением налога на профессиональный доход призван решить проблемы с подтверждением дохода при обращении в кредитные учреждения.
Жизнь в займы, но в родном доме
В финансовом секторе идет ожесточённая борьба осторожности с жадностью. С одной стороны, финансовые структуры борются за увеличения кредитования. С другой стороны, все больше растет доля отказов в получении кредитов в ввиду стагнации доходов населения и рисков невозврата кредитных средств.
Самозанятые могут значительно увеличить кредитный рынок России, в том числе и ипотечный.
Самый распространённый вариант использования ипотеки в России — это покупка физическим лицом квартиры. Несмотря на залоговую составляющую, ипотечное кредитование является высоко рискованным инвестированием ввиду значительного периода кредитования до 30 лет, что сказывается на доступности ипотечного кредита. Ведь к нему, в отличие от автокредитования или потребительского кредитования, прилагаются дополнительные меры гарантий: наличие официального места работы и уровень доходов, позволяющих оплачивать данный займ.
Несмотря на важность и большую роль ипотечного кредитования в финансовой жизни России, доля отказов по обращениям за ипотекой растет. Так по данным РБК, в декабре доля одобренных заявок на ипотечный кредит составляла 69,1%, а в феврале 2021 года эта доля составила 63,8%.
Увеличение доли неодобрений многие эксперты связывают с ростом цен на недвижимость и стагнации доходов населения.
Перспектива введения самозанятости значительно шире, чем вывод из теневого сектора вышеназванных 25 млн. человек. Получить этот статус может любой человек, работающий где-то по договору или в штате и отчисляющий со своей зарплаты налог на доходы физических лиц и одновременно ведущий небольшой бизнес. Он платит с этого бизнеса налог на профессиональный доход.
Таким образом,, введение налога на профессиональный доход имеет под собой намного больший масштаб, нежели вывод из тени доходов части населения. Он призван еще расширить кредитный рынок в России и увеличить покупательскую способность граждан.
Вот пример: учитель, получающий заработную плату в школе, обратился в банк для получения ипотечного кредита, но ввиду малого стажа работы и других составляющих его доход оказался ниже порога, и банк признал его несостоятельным. Однако этот учитель подрабатывает репетиторством и основной свой доход получает как раз от этой работы. Приобретя статус самозанятого, он получает возможность при обращении в банк, подтвердить весь свой доход, что скорее всего скажется положительно на решении банка о его кредитовании.
Нюансы в деталях
Банки часто считают, что самозанятые – более рисковые заемщики, нежели граждане с трудовым договором и белой зарплатой, которая подтверждена справкой 2-НДФЛ, к тому же его доход может быть временным явлением, потому что не обеспечен долгосрочными контрактами. Поэтому банки зачастую этой категории населения предлагают либо более короткий срок кредита или более высокий первый взнос и проценты. Так, например, у банка ВТБ для самозанятых действуют все программы ипотечного кредитования, как и для других категорий граждан, однако первоначальный взнос составляет 35%, а не стандартные 20% для физических лиц.
Однако, в тоже время самозанятый с высоким стабильным доходом, подтвержденным документально справкой из налоговой службы имеет больше шансов получить ипотечный кредит, нежели хоть и стабильной, но низкой зарплатой, работая по найму.
При этом требования ко всем ипотечным заемщикам одинаковы.
Основной риск при работе с самозанятыми банки усматривают в том, что программа рассчитана на десять лет и в настоящий момент времени она действует до 2028 года. Самозанятому для получения кредита необходимо после регистрации в налоговом органе подождать минимум год, а так же обеспечить стабильность поступления денежных средств.
К самозанятым применяются особые требования в части подтверждения дохода. Так, по требованиям банка ВТБ необходимо предоставить налоговую декларацию или выписку с банковского счета.
Доля отказов самозанятым в получении ипотечного кредита не превышает среднее количество отказов по всему пулу клиентов, причем основная причина отказа это не выполнение требований банков и предоставление недостоверной информации.
Основной долей рисков не получения ипотечного кредита для самозанятой группы населения является срок действия программы. Однако, как показывают принимаемые правительством Российской федерации решения, можно с уверенностью сказать, что в скором времени будет объявлено о продлении этой программы на многие годы вперед.
Понятия самозанятости и индивидуального предпринимательства очень похожи, в обоих случаях люди работают на себя, платят налоги и сотрудничают с компаниями и физлицами. Но между ним есть различия:
- Основное отличие это то что ИП имеет возможность нанимать сотрудников и тем самым охватить больший рынок чем самозанятый;
- Ставка налога от профессиональной деятельности: 4% при работе с физлицами и 6% при работе с юрлицами;
- В отличие от ИП доход самозанятого не должен превышать 2,4 млн руб. в год;
- В отличие от ИП самозанятым не нужно платить обязательные страховые взносы;
- Самозанятые не сдают никакой отчетности или деклараций в налоговую, только чеки за полученную оплату в том числе электронные) и оплачивают налог только с полученных доходов.
По мнению финансовых экспертов, основная причина отказов получения ипотечного кредита — негативная кредитная история и несоответствие требованиям продукта и банка по платежеспособности и кредитоспособности. Положительное решение наиболее вероятно при хорошей кредитной истории, правильно заполненных и подготовленных документах, наличии созаемщиков.
Доля отказов индивидуальным предпринимателям от всех отказов за декабрь — 2,6%, это не превышает среднего значения по всему пулу клиентов.
Если у ипотечного заемщика хорошая кредитная история, достаточный уровень дохода, который можно подтвердить документально, а также предоставлены достоверные сведения, то это повышает его шансы на положительное решение о выдаче жилищного займа. Значительный первоначальный взнос и дополнительные активы также будут преимуществом.
Источник: Строительство и промышленность Санкт-Петербурга